汇票_Bill of Exchange

什么是汇票？

汇票是一种主要用于国际贸易的书面订单，约束一方在要求时或在预定日期向另一方支付固定金额。汇票类似于支票和本票；它们可以由个人或银行开出，通常可以通过背书进行转让。

关键要点

• 汇票是一种书面订单，约束一方在要求时或在未来某个时间向另一方支付固定金额。
• 一张汇票通常涉及三方——付款人是支付金额的一方，收款人是接收该金额的一方，而出票人则是要求付款人支付给收款人的一方。
• 汇票在国际贸易中用于帮助进口商和出口商完成交易。
• 尽管汇票本身并不是合同，参与方仍可以利用它来明确交易条款，如信用期限和累积利率。

理解汇票

汇票交易最多涉及三方。付款人是根据汇票支付所指定金额的一方；收款人是接收该金额的一方；出票人是要求付款人支付收款人的一方。除非出票人将汇票转让给第三方收款人，否则出票人与收款人是同一实体。

然而，与支票不同，汇票是一个书面文件，概述了债务人对债权人的负债。它常用于国际贸易中支付货物或服务。虽然汇票本身不是合同，但参与方可以利用它及附加表格来满足合同条款。

汇票可以规定付款在要求时或在指定的未来日期到期。账单到付款之间的周期称为汇票期。这一期限通常可以与信用条款一起延长，比如90天。此外，汇票必须经过付款人接受才具有效性。

汇票一般不支付利息，本质上相当于后日期支票。如果未在指定日期前支付，则可能会产生利息；但在这种情况下，利率必须在票据上明确规定。

相反，它们也可以在规定的付款日期之前以折扣价转让。汇票必须清楚列明金额、日期和参与方，包括出票人和付款人。

如果汇票由银行开出，可以称为银行汇票。开票银行保证该交易的付款。如果汇票由个人开出，则可以称为贸易汇票。

重要提示： 汇票在国际贸易中非常有用，因为它们帮助买卖双方处理与汇率波动和法律管辖差异相关的风险。

如果资金需要立即或按要求支付，汇票称为即期汇票。在国际贸易中，即期汇票允许出口商在进口商接收货物并立即付款之前，保留对出口货物的所有权。

但是，如果资金要在未来的某一特定日期支付，则称为期票。期票给进口商在收到货物后短时间内支付出口商货款。

本票和汇票之间的区别在于后者是可转让的，可以约束一方向未参与其创建的第三方付款。银行券是本票的一种常见形式。

汇票由债权人发行，指示债务人在一定期限内支付特定金额。而本票则由债务人发行，并承诺在特定期限内支付特定金额。

汇票的示例

假设ABC公司从汽车配件供应商XYZ公司购买价值25,000美元的汽车零件。XYZ公司开出一张汇票，成为本案中的出票人和收款人。汇票规定，ABC公司将在90天后向XYZ公司支付25,000美元。ABC公司成为付款人，并接受汇票，货物被发货。

在90天后，XYZ公司将向ABC公司提交汇票以索取付款。这张汇票是XYZ公司出具的确认，表明ABC公司作为债务人的负债。

汇票与支票的不同之处

支票总是涉及银行，而汇票可以涉及任何人，包括银行。支票是按要求支付，而汇票可以指定付款在要求时或在指定的未来日期到期。汇票通常不支付利息，因此本质上相当于后日期支票。如果未在特定日期前支付汇票，则可能会产生利息，但该利率必须在票据上明确说明。与支票不同，汇票是一个书面文件，概述了债务人对债权人的负债。

汇票的参与方是谁？

汇票交易最多涉及三方。付款人是根据汇票支付所指定金额的一方；收款人是接收该金额的一方；出票人是要求付款人支付收款人的一方。除非出票人将汇票转让给第三方收款人，否则出票人与收款人是同一实体。

汇票的不同类型有哪些？

由银行发行的汇票称为银行汇票。开票银行保证该交易的付款。由个人发行的汇票称为贸易汇票。如果资金需要立即或按要求支付，则汇票称为即期汇票。

在国际贸易中，即期汇票允许出口商在进口商接收货物并立即付款之前，保留对出口货物的所有权。但如果资金要在未来的特定日期支付，则称为期票，给进口商在收到货物后短时间内支付出口商货款的机会。

汇票与本票之间的区别是什么？

本票与汇票之间的区别在于后者是可转让的，可以约束一方向未参与其创建的第三方付款。银行券是本票的常见形式。汇票由债权人发行，指示债务人在一定期限内支付特定金额。而本票则由债务人发行，并承诺在特定期限内支付特定金额。

总结

汇票通过规定一方在特定日期向另一方支付款项，帮助促进国际贸易过程。它们的功能类似于支票，尽管不是合同，但可以用来满足合同的条款。